За даними військової прокуратури, Олександр Клименко за час перебування на посаді міністра доходів і зборів вивів з країни майже $800 млн. На схемі брали участь ряд офшорних компаній, які проводили ці гроші через європейські банки. На сьогоднішній день у справі немає жодних видимих зрушень. Але нещодавно ці ж фірми спливли за результатами розслідування в іншій схемі, пов'язаній з легалізацією коштів німецькими компаніями
У липні 2017 року Головне слідче управління Нацполиции спільно з Генпрокуратурою проводили масштабні обшуки в торгово-офісному центрі «Гулівер» в Києві. Слідчі дії проводили на поверхах, орендованих афілійованими з екс-міністром доходів і зборів Олександр Клименко – медіа-холдингом «Вести», групою компаній Unison і двома керуючими активами компаніями.
По завершенню обшуків головний військовий прокурор Анатолій Матіос заявив, що нанесений Клименко шкоди українським платникам податків становить близько $788 млн. Він зазначив, що побіжний екс-міністр нібито вивів ці кошти в офшори, а на них, за підозрою слідства, придбали 78 квартир, 28 офісів, 5 будинків, 11 земельних ділянок, 23 автомобіля та 3 поверху в бізнес-центрі «Гулівер», а також 1000 вантажних залізничних вагонів. Однак, у підсумку справа про офшорах вщухло.
Але згадані компанії, які фігурували в антикорупційних справах Військової прокуратури, спливли при розслідуванні інших схем, пов'язаних з дніпропетровським підприємцем Артуром Золотаревський. Розслідування у результаті вказало на участь фірм Клименко в схемі з легалізації грошей, нібито нелегально отриманих німецьким бізнесом.
Примітно, що незважаючи на німецькі назви компаній, а також німецьку прописку їх формальних і фактичних власників, мова в статті піде про вихідців з України.
У самій же «оборудці» по легалізації грошей беруть участь відразу кілька компаній. Так, компанія Х бере позику в іншої компанії (Y) певну суму грошей. Потім кредитор (компанія Y) продає право вимоги за цим кредитом третій фірмі – компанії А. Та, в свою чергу – компанії і так далі. В кінцевому підсумку борг «купує» сам же позичальник або підконтрольна йому компанія. При цьому позичальник фактично отримує можливість не платити за боргами, так як сам у себе ніколи цього не потребуватиме. У той же час компанія Х не платить податок на прибуток (одержання кредиту і його погашення показується як збитки в податкових звітах), фактично обманюючи бюджету на цю суму.
Копання Х, за даними розслідування, — фірма A. M. Verwaltungsgesellschaft mbH (Франкфурт-на-Майні), яка займається управлінням комерційною нерухомістю. Згідно з даними з відкритих джерел, компанією керує колишній українець, а нині очевидно громадянин Німеччини Максим Слуцький. Він є одним з фігурантів розслідування про фінансові операції Артура Золотаревського, а також активним публічним прихильником Віктора Януковича навіть після його втечі.
За даними розслідування, в 2008 році компанія Слуцького отримала близько $2 млн кредиту від двох кіпрських фірм-пустушок – Dardo Trading Ltd і Jenifex Participation Limited, зареєстрованих в Нікосії. Кінцевим бенефіціаром цих компаній є відповідно Юлія Щукіна та Владислав Кравець, громадяни України. За даними джерел в правоохоронних органах, мова йде про відомих банкірів – Щукіна в той час очолювала банк «Преміум» Сергія Думчева, а Кравець – «НРБ Україна», згодом придбаний «Ощадбанком». У розслідуванні говориться, що ці $2 млн могли бути раніше незаконно отримано з державного бюджету України.
Є підозра, що протягом майже 5 років компанія Слуцького використала гроші початкових кредиторів, не розраховуючись за позикою і не показуючи у зв'язку з цим прибутку в звітності для німецьких фіскальних органів. Однак у 2015 році німецькі служби нарешті звернули увагу на підозрілий бізнес, який приносив дохід, але нібито не віддавав нічого у федеральну скарбницю.
У період 2012-2018 років схема перепродажу боргу A. M. Verwaltungsgesellschaft mbH була реалізована. Компанії Щукиной і Кравця нібито перепродали борг компанії Maxi Services Ltd. (зареєстрована в Сент-Вінсент і Гренадіни). Далі з'явилися фірми, зазначені в розслідуванні як «прокладки» — New Thornhill Trading inc. і Margolex Limited, які, як передбачається, «викупили» право вимоги боргу у Maxi Services, а потім нібито «перепродали» один одному по ланцюжку. Зрештою, йдеться у розслідуванні, Margolex перепродала цей борг компанії Elizaten Management з Об'єднаного Королівства.
Ця компанія цікава тим, що її засновником, як передбачається, також є громадянка України, жителька Дніпра Олена Геллер – у дівоцтві Каплан, яка доводиться рідною сестрою Юлії Каплан, дружини Максима Слуцького. Таким чином, в результаті Слуцький отримав назад свій борг, і тепер може списати його сам собі, або «погасити».
Фахівці з податкового праву називають цю схему типовою схемою з легалізації коштів, можливо, незаконною, адже її результатом може бути багаторічна заниження прибутковості бізнесом.
У результаті описаної вище схеми (див. документи в кінці матеріалу), компанія A. M. Verwaltungsgesellschaft mbH, як зазначено в розслідуванні, спочатку отримала на свої рахунки нібито здобуті злочинним шляхом 2$ млн. Передбачається, що директор компанії Максим Слуцький, ці 2$ млн легалізував з допомогою численних передач права вимоги, яке в результаті виявилося у підконтрольної йому компанії. Тепер A. M. Verwaltungsgesellschaft mbH може використовувати «борг» для штучного заниження доходів компанії і тим самим ухилятися від сплати податків.
Примітні і імена двох з трьох компаній, які допомагали Слуцькому, Каплан і Геллер здійснювати весь процес оптимізації. Як сказано в матеріалах розслідування, йдеться, зокрема, про Margolex Limited – разом з Transhell Financial Inc ця фірма фігурує в згаданому в самому початку справі про офшорах екс-міністра доходів і зборів. В рамках розслідування цієї справи Генпрокуратура зверталася до Латвії з метою отримати доступ до рахунків компаній в латвійських банках. Результати звернення «засвітилися» в одному з рішень Печерського райсуду Києва.
У рамках досудового розслідування за матеріалами кримінального провадження №42018000000000563 з'ясувалося, що Олександр Клименко зареєстрував на свого батька в Ліхтенштейні фірму IDP FOUNDATION, яка стала контролювати компанії Клименко. Саме через цю компанію в період 2011-2014 рр. нібито були проведені вже згадані $788 млн., під її контролем нерухомість купувалася і робилися ініціативи в ліквідні активи.
Згідно з судовим рішенням, протягом квітня-червня 2015 році Transhell Financial Inc перерахувала понад $2 млн на рахунки іншого офшору. На рахунку Margolex, навпаки, гроші приходили. Обидві компанії, за версією слідства, безпосередньо підконтрольні Олександру Клименку. До речі, саме з Гонконгу була поставлена кілька років тому партія обладнання для майнінг, яку вилучили в аеропорту «Бориспіль».
Третя компанія — New Thornhill Trading inc.- це, як зазначається, панамський офшор Артура (Натана) Золотаревського. Є підозра, що через цей офшор Золотаревський управляє своєю форекс-пірамідою www.770capital.com. Як вже писалося раніше, фактично, під його кураторством на території України в р. Дніпро може вестися незаконна бізнес-діяльність, у якій задіяні близько 55 співробітників, фонд оплати якої становить близько 850 тис. грн./міс.. Крім того, можливо, відбувається умисне ухилення від сплати як податків на доходи фактичного власника і його співробітників, так і відповідних податків на прибуток у бюджет країни.
Крім того, ряд інших компаній дніпровського мецената вже фігурують у справах по фіктивному підприємництву, про податкові борги та участі у схемах мінімізації податків. Сам же Артур (Натан) Золотаревський, як вже було написано раніше, міг бути одним з «технічних виконавців» Олександра Клименка з питань організації роботи «обнальных майданчиків» і виведення грошей в активи за кордоном.
Зв'язок самого Золотаревського зі Слуцьким, Каплан і її сестрою Геллер простежується через їх спільний бізнес, а також через бізнес-партнера Слуцького – Владислава Израилита. Золотаревський спільно з Израилитом володіють компанією EuroZahid LLC, яка звинувачувалася в низці кримінальних злочинів по ухиленню від сплати податків і фігурантом розслідування щодо участі у легалізації грошей на території Німеччини та Швейцарії.
Документ — Довіреність Геллер
Справа в тому, що Золотаревський вказав цю компанію як джерело доходів для формування в 2017 році статутного капіталу CROWN RESOURCES SA – швейцарської «керуючої» компаній. Швейцарське законодавство дозволяє це лише у разі, якщо поточних легальних доходів достатньо для формування статутного фонду. Золотаревський ж, як сказано у розслідуванні, завищив показники прибутковості бізнесів, з яких були перекинуті гроші в Швейцарії, ніж було обдурено місцевий уряд.
У свою чергу, Израилит, спільно з уже відомої нам Юлією Каплан, володіє компанією Kapis GmbH у Франкфурті на Майні.
Таким чином, фірми Олександра Клименка виявилися в схемі з оптимізації платежів Слуцького-Израилит, а також їх одного Артура (Натана) Золотаревського на території Німеччини.
Більше цікавих матеріалів можна прочитати на clutch.ua.
